Услуга · Деньги и ликвидность
Платёжный календарь и бюджет ДДС
Платёжный календарь — это график всех поступлений и платежей компании на ближайшие недели, который показывает остаток денег на каждый день. Его задача — увидеть кассовый разрыв заранее, пока его ещё можно закрыть переносом платежа или ускорением дебиторки, а не в день, когда нечем платить зарплату. Горизонт планирования — от 4 недель.
Обновлено · Финансы и налоги
Кассовый разрыв почти никогда не бывает внезапным. Он складывается из решений, принятых за месяц-два до него: отгрузили с отсрочкой в 60 дней, закупили впрок, заплатили налоги и премии в одну неделю. Календарь показывает эту сумму заранее.
Чем платёжный календарь отличается от бюджета ДДС
Это два инструмента с разным горизонтом, и подменять один другим нельзя. Бюджет ДДС — годовой или квартальный план по месяцам: он отвечает на вопрос «хватит ли нам денег на планы». Платёжный календарь — оперативный график по дням и неделям: он отвечает на вопрос «что оплатить в этот четверг».
Из чего собирается календарь
- Поступления по договорам — с реальными сроками оплаты, а не с теми, что записаны в договоре. Если клиент традиционно платит на две недели позже, в календаре стоит фактический срок.
- Реестр обязательных платежей — зарплата, налоги, аренда, лизинг, проценты по кредитам. Это фундамент: их нельзя двигать.
- Заявки на оплату — то, что просят подразделения, с приоритетом и допустимой датой переноса.
- Остатки на счетах и лимиты — включая овердрафт и невыбранные кредитные линии.
Дебиторка: вторая половина задачи
Календарь показывает разрыв, но закрывают его чаще всего деньгами, которые вам уже должны. Поэтому вместе с календарём мы ставим работу с дебиторской задолженностью: реестр по срокам, ответственный за каждый долг, регламент напоминаний до наступления срока, а не после, и правило остановки отгрузок при просрочке.
Что получилось на практике
В строительном холдинге на 100+ сотрудников после постановки бюджета ДДС и платёжного календаря платежи стали планироваться на месяц вперёд: разрывы видны заранее и закрываются переносами и работой с дебиторкой, без срочных займов под высокий процент.
Бюджет ДДС и платёжный календарь: разные горизонты
| Бюджет ДДС | Платёжный календарь | |
|---|---|---|
| Горизонт | Год или квартал по месяцам | 4–8 недель по дням |
| Вопрос | Хватит ли денег на планы | Что оплатить на этой неделе |
| Кто ведёт | Финансист, раз в месяц | Финансист или бухгалтер, ежедневно |
| Точность | Плановая, ±10–15% | Фактическая, до рубля |
| Что даёт | Видно дефицит квартала | Видно разрыв конкретного дня |
По шагам
Как поставить платёжный календарь
- 01
Собрать реестр обязательных платежей
Зарплата, налоги, аренда, лизинг, кредиты — с точными датами и суммами на квартал вперёд.
- 02
Свести график поступлений по фактическим срокам
По каждому крупному клиенту — не договорный, а реальный срок оплаты по истории. Это главный источник ошибок в прогнозе.
- 03
Ввести заявки на оплату с приоритетами
Три уровня: нельзя двигать, можно перенести на неделю, можно перенести на месяц. Без приоритетов календарь не помогает решать, что резать.
- 04
Настроить ежедневную сверку с банком
Факт подтягивается автоматически, расхождение с планом видно сразу.
- 05
Запустить ритм: планёрка по деньгам раз в неделю
Пятнадцать минут: разрывы ближайших четырёх недель, просроченная дебиторка, решения по переносам. Без ритма инструмент умирает за два месяца.
Частые вопросы
Коротко о главном
Что такое кассовый разрыв простыми словами?
Ситуация, когда по документам компания прибыльна, но в конкретный день на счетах не хватает денег на обязательные платежи. Возникает из-за разрыва между моментом отгрузки и моментом оплаты — прибыль есть, денег ещё нет.
На какой горизонт нужно планировать платежи?
Минимум четыре недели по дням — этого достаточно, чтобы успеть перенести платёж или ускорить дебиторку. Плюс бюджет ДДС на квартал или год по месяцам для стратегических решений.
Нужна ли отдельная программа?
На старте достаточно таблицы: важнее методика и дисциплина внесения. Отдельный инструмент нужен, когда заявки на оплату подают несколько подразделений и требуется маршрут согласования.
Чем платёжный календарь отличается от выписки из банка?
Выписка показывает прошлое, календарь — будущее. Разрыв, который видно в выписке, уже случился; разрыв, который видно в календаре, ещё можно предотвратить.
Сколько времени занимает постановка?
Около двух недель: неделя на сбор реестров и графика поступлений, неделя на настройку сверки и запуск еженедельного ритма.
Термины на этой странице
- ДДС (движение денежных средств)
- Отчёт о движении денежных средств показывает, откуда деньги пришли и куда ушли за период, с разделением на операционную, инвестиционную и финансовую деятельность.
- Платёжный календарь
- График поступлений и платежей по дням на ближайшие недели с остатком денег на каждый день.
- Кассовый разрыв
- Ситуация, когда компания прибыльна по документам, но в конкретный день на счетах не хватает денег на обязательные платежи.
- SOP (стандартная операционная процедура)
- Короткая инструкция на один процесс, написанная так, чтобы новый сотрудник выполнил его без наставника.
Бесплатный аудит
Увидим разрывы до того, как они случатся
Оставьте заявку — вернёмся в течение рабочего дня и предложим формат аудита. Без навязчивых продаж.
- Ответим в течение рабочего дня
- Аудит операций — бесплатно
- Конфиденциально, NDA по запросу
- Никаких обязательств продолжать
Или напишите напрямую